Lập công ty “ma” chiếm đoạt 8,3 tỷ đồng

Lợi dụng chính sách khuyến khích xuất khẩu hàng hóa sang nước bạn Lào sẽ được hoàn 10% thuế GTGT, “bộ sậu” của Công ty “ma” SCI đã dựng hàng loạt hồ sơ xuất khẩu khống để chiếm đoạt 8,3 tỷ đồng tiền hoàn thuế của Nhà nước.

Khoảng giữa năm 2014, Nguyễn Quang Chung (1982, trú xã Sơn Diệm, H. Hương Sơn, Hà Tĩnh) đang làm kế toán cho một Công ty XNK trên địa bàn H. Hương Sơn. Theo đó, Chung biết được chính sách khuyến khích của Nhà nước về xuất khẩu hàng hóa sang nước bạn Lào sẽ được hoàn 10% thuế GTGT.

Cũng từ đây, Chung bắt đầu ấp ủ kế hoạch làm ăn phi pháp, đó là thành lập một Công ty “ma” để chiếm đoạt tiền hoàn thuế. Chung tìm gặp Lê Đình Quốc (1991, trú cùng xã) để bàn bạc và lên kế hoạch tham gia.

Được “đồng minh” gật đầu cùng giúp sức, Chung nhanh chóng xúc tiến việc thành lập Cty. Theo đó, ngày 10-9-2014, Công ty CP xuất nhập khẩu SCI (gọi tắt là Công ty SCI) được thành lập, Chung giao nhiệm vụ cho Quốc làm Giám đốc, còn mình đứng chân Phó Giám đốc Cty.

Trước và sau khi thành lập Cty, Chung tìm cách kết thân với một số chủ xe thường xuyên vận chuyển hàng hóa xuất khẩu sang Lào cho các tư thương ở Nghệ An để móc nối, thỏa thuận làm ăn. Theo đó, khi có hàng, các chủ xe điện thoại thông báo cho Chung biết số lượng và chủng loại hàng sắp sửa thông quan tại cửa khẩu quốc tế Cầu Treo.

Từ cơ sở này, Chung kê khai hàng hóa đó trên tờ khai hải quan điện tử thành hàng hóa chuẩn bị xuất khẩu của Công ty SCI, rồi trực tiếp hoàn tất các thủ tục xuất hàng tại Chi cục Hải quan Cầu Treo.

Khi hàng thông quan qua biên giới trót lọt, Chung sang Lào ký hợp đồng khống bán hàng với Công ty TNHH MTV xuất nhập khẩu sản phẩm SP có trụ sở tại bản Phong Pheng, H. Khăm Cợt, tỉnh Bôlykhămxay (Lào).

Để hợp thức hóa các thủ tục thanh toán tiền hàng, Chung nộp tiền vào tài khoản của Công ty TNHH MTV xuất nhập khẩu sản phẩm SP tại Ngân hàng Development Bank ở TT Lạc Xao. Sau đó, Chung lại nhờ hệ thống ngân hàng Development Bank chuyển tiền ngược trở về Việt Nam thông qua Ngân hàng Ngoại thương.

Với phương thức, thủ đoạn như vậy, trong gần 1 năm hoạt động, Nguyễn Quang Chung đã mở 104 tờ khai hải quan khống tại Cửa khẩu quốc tế Cầu Treo, trị giá hàng hóa xuất khẩu hơn 5 triệu USD (tương đương hơn 108 tỷ đồng); 10 tờ khai hàng hóa xuất khẩu khống khác tại Cửa khẩu Cha Lo (Quảng Bình) có tổng giá trị hàng hóa hơn 6 triệu USD (tương đương hơn 150 tỷ đồng).

Khi giá trị hàng hóa xuất khẩu được phản ánh trên tờ khai hải quan, để hợp thức đầu vào hàng hóa, Chung và các đồng phạm đã mua hóa đơn của 11 doanh nghiệp trên địa bàn Hà Tĩnh, Nghệ An và TPHCM với 218 số hóa đơn GTGT, giá trị hàng hóa hơn 133 tỷ đồng. Từ số hóa đơn này, Chung 3 lần dựng khống các hồ sơ hoàn thuế theo 78 tờ khai, 249 hóa đơn, trị giá hàng hơn 89 tỷ đồng.

Theo đó, lần thứ nhất, trong các tháng 10, 11 và 12/2014, Công ty SCI đã dựng khống 24 tờ khai, 89 hóa đơn GTGT, tổng số tiền mua vào hơn 25 tỷ đồng và số tiền thuế mà Công ty SCI đề nghị hoàn là hơn 2,5 tỷ đồng. Ngày 9/2/2015, Cục Thuế Hà Tĩnh có Công văn số 336/QĐ-CT về việc hoàn hơn 2 tỷ đồng thuế GTGT cho Công ty SCI.

Đề nghị hoàn thuế trót lọt, chiếm đoạt hơn 2,2 tỷ đồng, thấy ngon ăn, Chung và đồng phạm tiếp tục kế hoạch tiếp theo. Cũng với chiêu thức cũ, từ tháng 1 đến tháng 4/2015, Công ty SCI tiếp tục hoàn thuế thêm 2 lần nữa với tổng số tiền được hoàn hơn 6,1 tỷ đồng. Tổng số thuế sau 3 lần Cục Thuế Hà Tĩnh hoàn cho Công ty SCI là hơn 8,3 tỷ đồng.

Được biết, ngoài việc lập hồ sơ khống qua mặt các cơ quan chức năng để chiếm đoạt thành công hơn 8,3 tỷ đồng tiền hoàn thuế của Nhà nước, ngày 22/7, sau khi khởi tố và bắt tạm giam Giám đốc Lê Đình Quốc và Phó Giám đốc Nguyễn Quang Chung, trong quá trình khám xét, lực lượng CA còn thu tại nhà Chung và Quốc 55 hóa đơn đầu vào phù hợp với 36 tờ khai, trị giá hơn 61 tỷ đồng. Số hóa đơn, chứng từ này nếu không kịp thời phát hiện thì các đối tượng sẽ dựng khống và tiếp tục hoàn thuế GTGT và chiếm đoạt khoảng hơn 6,1 tỷ đồng nữa. Hiện vụ án đang được Phòng CSĐTTPVTTQLKT&CV CA tỉnh Hà Tĩnh tiếp tục điều tra mở rộng.

Theo X.S