Lãnh đạo Cục Thuế yêu cầu phân tích cả mạng lưới giao dịch để chống mua bán hóa đơn trái phép

Ngày 1/10, Cục Thuế tổ chức Hội nghị chuyên đề về phòng, chống gian lận và mua bán hóa đơn trái phép.

Chia sẻ tại Hội nghị, Phó Cục trưởng Cục thuế Đặng Ngọc Minh cho biết việc triển khai hóa đơn điện tử trên phạm vi toàn quốc đã tạo nền tảng quan trọng để đổi mới phương thức quản lý thuế. Cùng với dữ liệu đăng ký thuế, kê khai, nộp thuế, hoàn thuế và tình trạng hoạt động của người nộp thuế, dữ liệu hóa đơn điện tử là nguồn thông tin quan trọng giúp cơ quan thuế phân tích giao dịch, đối chiếu thông tin và nhận diện rủi ro.

Trên cơ sở đó, lãnh đạo Cục Thuế cho biết yêu cầu đặt ra là không chỉ xem xét từng hóa đơn, từng người nộp thuế một cách riêng lẻ mà cần kết nối, phân tích dữ liệu trong mối quan hệ giao dịch, chuỗi giao dịch và mạng lưới các chủ thể có liên quan để nhận diện đầy đủ hơn bản chất hoạt động kinh tế và các dấu hiệu cần xác minh.

“Có nền tảng dữ liệu lớn là một lợi thế, nhưng yêu cầu quan trọng hơn là sử dụng hiệu quả lợi thế đó. Dữ liệu cần được kết nối, phân tích và chuyển thành những hành động nghiệp vụ cụ thể. Bên cạnh xem xét từng hóa đơn, từng người nộp thuế, cần đặt các thông tin trong mối quan hệ giao dịch để nhận diện đầy đủ hơn bản chất hoạt động kinh tế và những dấu hiệu cần xác minh.” Phó Cục trưởng Đặng Ngọc Minh nhấn mạnh.

Phó Cục trưởng Đặng Ngọc Minh đề nghị Ban Kiểm tra (Cục Thuế) phối hợp với các đơn vị chức năng nghiên cứu, hoàn thiện đề xuất mô hình kiểm tra thuế theo mạng lưới dựa trên dữ liệu lớn, qua đó lựa chọn đúng trọng tâm, sử dụng hiệu quả nguồn lực, nâng cao chất lượng kiểm tra và hạn chế ảnh hưởng không cần thiết đến hoạt động sản xuất, kinh doanh của người nộp thuế

Quá trình xử lý phải có sự liên thông từ phát hiện, phân tích, xác minh đến kiểm tra, xử lý theo thẩm quyền và cập nhật kết quả vào hệ thống. Sau mỗi vụ việc, cần rà soát lại dấu hiệu đã xuất hiện, chất lượng cảnh báo và những thông tin còn thiếu để bổ sung, hoàn thiện tiêu chí nhận diện rủi ro. Công nghệ hỗ trợ phát hiện và phân tích; công chức thuế phải chủ động đánh giá, xác minh và tham mưu xử lý trên cơ sở pháp luật, hồ sơ, chứng cứ.

Ngoài ra, ông Minh cho biết cơ quan thuế cũng cần chủ động phối hợp với cơ quan Công an, cơ quan đăng ký kinh doanh, Hải quan, các tổ chức tín dụng và các cơ quan, tổ chức có liên quan trong phạm vi chức năng, thẩm quyền và quy định pháp luật. Sự phối hợp cần được thực hiện từ trao đổi thông tin, nhận diện dấu hiệu đến xác minh, xử lý vụ việc, phát huy thế mạnh chuyên môn của từng cơ quan.

Đặc biệt, lãnh đạo Cục Thuế yêu cầu xử lý nghiêm vi phạm, đúng pháp luật, đồng thời bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người nộp thuế. Đối với hành vi gian lận, mua bán hóa đơn trái phép, nhất là hành vi cố ý, có tổ chức, các đơn vị phải kiên quyết xử lý theo quy định; trường hợp có dấu hiệu tội phạm phải kịp thời chuyển hồ sơ đến cơ quan có thẩm quyền.

“Việc hoàn thiện chính sách, quy trình phải đồng thời đáp ứng yêu cầu phòng, chống gian lận và đơn giản hóa thủ tục, không làm phát sinh gánh nặng không cần thiết cho người nộp thuế”, ông Minh nhấn mạnh.

Phan Trang