Thép Pomina: Nợ vay quá hạn 2.200 tỷ đồng, phải trả người bán quá hạn 922 tỷ đồng, kiểm toán nghi ngờ khả năng hoạt động liên tục
Ban tổng giám đốc Pomina cho biết, công ty đang trong quá trình làm việc với các ngân hàng và các nhà cung cấp để gia hạn thời gian trả nợ và tin tưởng rằng sẽ được đồng ý gia hạn.
Ngày 13/10, Công ty cổ phần Thép Pomina công bố báo cáo tài chính hợp nhất soát xét bán niên 2023.
Báo cáo cho thấy 6 tháng đầu năm 2023, Pomina lỗ sau thuế 505 tỷ đồng, giảm so với báo cáo tự lập (lỗ 537 tỷ đồng).
Với kết quả này, lỗ lũy kế tại ngày 30/6/2023 của Pomina là 758,1 tỷ đồng.
Theo công ty kiểm toán Ernst & Young, cũng tại thời điểm cuối quý 2/2023, nợ ngắn hạn của Pomina đã vượt quá tài sản ngắn hạn với số tiền là 4.377 tỷ đồng.
Theo đánh giá của Ban Tổng giám đốc, việc nguồn vốn lưu động bị âm như trên chủ yếu do việc triển khai dự án lò cao xảy ra trùng với thời điểm dịch bệnh Covid nên bị kéo dài hơn so với kế hoạch.
Ngoài ra, tại ngày lập báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ, Pomina có một số khoản nợ vay đã quá hạn với số tiền là 2.200 tỷ đồng và một số khoản phải trả người bán ngắn hạn đã quá hạn thanh toán 922 tỷ đồng.
Các điều kiện này cho thấy sự tồn tại của các yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục của Pomina.
Do đó, khả năng tiếp tục hoạt động kinh doanh của Pomina phụ thuộc vào khả năng tiếp tục tạo ra dòng tiền từ hoạt động trong tương lai và sự tiếp tục hỗ trợ về mặt tài chính từ các ngân hàng và nhà đầu tư chiến lược.
Theo Ban Tổng giám đốc Pomina, công ty đã lập kế hoạch kinh doanh và dòng tiền cho 12 tháng tiếp theo dựa trên một số giả định chính:
Thứ nhất, Pomina dự kiến khôi phục sản xuất của lò điện từ quý 4/2023. Ngoài ra, việc lò cao dự kiến đi vào hoạt động chính thức vào quý 2/2024 cũng sẽ giúp cải thiện kết quả hoạt động kinh doanh và dòng tiền.
Thứ hai, Đại hội đồng cổ đông ngày 14/7/2023 của Pomina đã thông qua kế hoạch phát hành cổ phiếu riêng lẻ với tổng giá trị dự kiến là 701 tỷ đồng cho nhà đầu tư chiến lược. Kế hoạch tăng vốn này dự kiến sẽ được thực hiện từ quý 3/2023 đến hết năm 2024.
Thứ ba, tái cấu trúc và gia hạn thời hạn thanh toán các khoản nợ vay. Pomina cho biết, tổng vay nợ ngắn hạn và dài hạn tại ngày 30/6/2023 là 5.427 tỷ đồng, trong đó một phần các khoản vay này đã bị quá hạn thanh toán. Sau ngày kết thúc kỳ kế toán giữa niên độ, Pomina đã được các ngân hàng đồng ý gia hạn lịch trả nợ cho một số khoản vay đã quá hạn thanh toán với số tiền là 1.121 tỷ đồng.
Với số dư các khoản nợ vay đã quá hạn 2.200 tỷ đồng, Pomina vẫn đang trong quá trình làm việc với các ngân hàng để gia hạn cho các khoản vay nói trên. Ban Tổng giám đốc tin tưởng rằng Pomina sẽ đạt được các thỏa thuận đồng ý gia hạn lịch trả nợ tương tự từ các ngân hàng.
Thứ tư, gia hạn thời hạn thanh toán các khoản phải trả người bán ngắn hạn. Pomina tại ngày 30/6/2023 có khoản phải trả người bán ngắn hạn 1.894 tỷ đồng. Trong đó, số dư các khoản đã bị quá hạn thanh toán là 922 tỷ đồng. Pomina đang trong quá trình làm việc với các nhà cung cấp để gia hạn thời gian thanh toán cho các khoản phải trả nói trên và cũng tin tưởng rằng sẽ đạt được các thỏa thuận đồng ý gia hạn thanh toán.
